每日快报!德赛电池配股募资申请遭问询：要求说明控股股东等是否存在无法足额认购获配股份风险，是否存在发行失败风险
(资料图片)
深交所3月9日下发关于对德赛电池申请向原股东配售股份的审核问询函。
问询函要公司说明智能穿戴类、平板/笔记本电脑类、电动工具、智能家居和出行类等其他业务收入上升原因，是否与行业可比公司业务发展状况以及行业周期一致，报告期内相关业务主要新增客户基本情况，是否存在关联关系或其他特殊利益关系，销量与客户规模和需求匹配性，销售是否真实、可持续，是否实现最终销售，定价是否公允，产品毛利率与可比公司是否存在显著差异；公司毛利率变动趋势与可比公司欣旺达存在差异的原因及合理性；量化分析经营活动产生的现金流量净额逐期下滑的具体原因，与净利润的匹配性；各类别存货的存放方式、地点，是否存在异地存放情形及其具体情况，存货盘点比例、盘点方式、监盘比例、盘点差异及其处理情况，结合市场价格变动、在手订单情况、存货库龄、产品定制化特征等情形，测算存货跌价准备计提充分性，与可比公司是否存在重大差异；应收账款按1-3个月、3-6个月、1年以内等划分的账龄结构，超出信用期的应收款余额情况，主要应收款客户情况、与主要客户是否一致，应收账款与营业收入增长匹配性，应收账款占收入的比例、应收账款周转率与可比公司是否存在显著差异，应收款期后回款情况，坏账准备计提是否充分；分析公司资产负债、现金流状况、偿债能力以及在建拟建项目资金需求，是否存在债务偿付风险；结合物联网电源、SIP封装、储能电芯市场供需状况、行业竞争格局、同行业新增和在建产能情况、技术发展情况等，说明公司相关在建和拟投入项目的市场前景，公司产能利用率下降的具体原因，是否存在新增产能不能消化风险，以及是否存在新增项目预期效益无法实现风险；前五大客户开发方式及合作历史，报告期内主要客户变动的原因，是否存在长期业务合作协议和特殊利益安排或者关联关系，是否存在被取代的风险。
此外，问询函还指出针对本次配股，公司控股股东惠州市创新投资有限公司（以下简称“惠创投”）和第二大股东广东德赛集团有限公司（以下简称“德赛集团”）已出具全额认购承诺。德赛集团由惠州市德恒实业有限公司（以下简称“德恒实业”）100%持股。公开信息显示，德恒实业的股东曾为德赛集团（曾用名为德赛工业）员工设立的以持有德赛集团股权为目的的持股平台。德恒实业现有股东为五家合伙企业和一个自然人，公司董事长刘其、董事兼总经理何文彬、董事姜捷等董监高人员在合伙企业持有份额。
问询函要求公司说明公司财务性投资情况，是否符合规定；自本次发行相关董事会前六个月至今，公司已实施或拟实施财务性投资的具体情况，是否需要从本次募集资金总额中扣除；结合惠创投及德赛集团经营规模、资金实力等情况说明其认购资金的具体来源，是否存在无法足额认购获配股份的风险，是否存在发行失败的风险；本次募集资金拟用于偿还公司借款的明细，对比本次发行完成后的资产负债率与同行业可比上市公司的平均水平，说明偿还公司借款金额是否与实际需求相符；要求公司在配股说明书中补充披露本次配股对未参与本次认购的原股东的稀释情况，对配股是否损害上述股东利益进行风险提示；结合德赛集团、德恒实业的穿透股权结构、相关股东在公司任职情况，补充说明本次发行是否涉及股份支付、员工持股计划及理由，相关股份不得转让安排、审议程序、信息披露等是否符合规定。
根据公司此前发布的配股公开发行股票预案，本次配股募集资金总额不超过25亿元（具体规模视发行时市场情况而定），扣除发行费用后拟全部用于补充流动资金及偿还借款，补充公司的营运资金，缓解流动性和优化资产负债结构，从而全面提升公司的市场竞争力和抗风险能力。
标签：
